Аликовский муниципальный округ Чувашской Республики
2023
Отчет финансового отдела администрации Аликовского муниципального округа о результатах деятельности за 2023 год и основных направлениях деятельности на 2024 год
Финансовый отдел администрации Аликовского муниципального округа в 2023 году являлся финансовым органом местной администрации Аликовского муниципального округа, осуществлявшим выработку единой финансовой, бюджетной, налоговой политики в Аликовском муниципальном округе и нормативное правовое регулирование в финансовой сфере, включая бюджетную, налоговую сферу, координирующим в этой сфере деятельность иных органов самоуправления Аликовского муниципального округа.
Финансовый отдел является юридическим лицом, имеет самостоятельный баланс, гербовую печать со своим наименованием, штампы, бланки с собственной символикой.
В финансовом отделе в 2023 году работало 9 человек, в т. ч. 9 специалистов (муниципальных служащих). В отделе функционируют 3 сектора (бюджетный сектор, бухгалтерия и сектор отраслевого финансирования).
Финансовый отдел являлся подотчетным главе окурга, а в вопросах обеспечения проведения единой финансовой и бюджетной политики - Министерству финансов Чувашской Республики.
Отдел в своей работе взаимодействовал с ОМСУ района, сельских поселений, Межрайонной инспекцией №3 ФНС РФ по Чувашской Республике, УФК по Чувашской Республике, с предприятиями и организациями округа, с Министерством финансов Чувашской Республики, другими органами исполнительной власти Чувашской Республики, отделами и управлениями администрации округа. Работа финансового отдела администрации Аликовского муниципального округа в 2023 году осуществлялась в соответствии с планом контрольно - экономической работы на 2023 год, утвержденным начальником отдела по согласованию с главой администрации района.
Приоритетными направлениями деятельности финансового отдела в 2023 году являлись:
- обеспечение долгосрочной сбалансированности бюджета Аликовского района;
- повышение эффективности производимых расходов и гарантированное исполнение действующих расходных обязательств Аликовского района;
- повышение эффективности функционирования системы органов местного самоуправления Аликовского района и подведомственных им учреждений;
- создание условий для исполнения органами местного самоуправления района и поселений закрепленных за ними полномочий;
- организация исполнения и контроль за исполнением бюджета района, управление расходами бюджета района;
- осуществление внутреннего муниципального финансового контроля.
В соответствии с заключенными Соглашениями между администрацией района и администрациями двенадцати сельских поселений о передаче части своих полномочий финансовый отдел осуществляет полномочия по формированию, учету исполнения бюджетов и осуществлению внутреннего финансового контроля за исполнением бюджетов двенадцати сельских поселений.
С учетом этих направлений, отделом в 2023 году проведена следующая работа:
Своевременно и качественно подготовлен и представлен в Министерство финансов Чувашской Республики отчет об исполнении консолидированного бюджета района за 2022 год.
Публичные слушания по проекту решения Собрания депутатов Аликовского района «Об исполнении бюджета Аликовского района за 2022 год», проведены 25 апреля 2023 года.
В течение 2023 года с целью более качественного исполнения бюджета и всех расходных обязательств Аликовского района разработаны и представлены на рассмотрение Собрания депутатов три уточнения к бюджету муниципального района на 2023 год в связи с изменением объемов безвозмездных поступлений из республиканского и федерального бюджетов, а также получением дополнительных собственных доходов бюджета района и необходимостью перераспределения ассигнований.
Разработаны и утверждены основные направления бюджетной и налоговой политики в Аликовском муниципальном округе на 2024 год и плановый период 2025 и 2026 годов, а также среднесрочный финансовый план Аликовского муниципального округа на 2024-2026 годы.
Разработан, представлен на рассмотрение в Минфин Чувашии для вынесения на рассмотрение Собранием депутатов Аликовского муниципального округа бюджет муниципального округа на 2024год и на плановый период 2025 и 2026 годов.
Ведется подготовка к публичным слушаниям по проекту решения Собрания депутатов Аликовского муниципального округа «О бюджете Аликовского муниципального округа на 2024 год и на плановый период 2025 и 2026 годов».
Основные показатели исполнения бюджета района за год характеризуются следующими данными:
В 2023 году бюджет Аликовского муниципального округа исполнен по доходам в целом в объеме 683 094 996,15 руб. или 100,1 % к годовым плановым назначениям. Собственные (налоговые и неналоговые) доходы бюджета Аликовского муниципального округа исполнены в сумме 128 759 303,52 руб., на 102,1 % к годовым плановым назначениям (превышение АППГ – на 21,8%).
В 2023 году, в общем объеме доходов бюджета Аликовского муниципального округа налоговые поступления составили 104 077 720,57 рублей (больше на 25,7% или на 21 248 533,08 рублей к уровню прошлого года), неналоговые доходы – 18 129 277,95 рублей (больше на 36,2 % или на 4 820 434,18 рублей к уровню прошлого года).
Отдельной статьей поступлений в бюджет муниципального округа являются инициативные платежи граждан. На реализацию 29 инициативных проектов от граждан и юридических лиц поступило 6 552 305 рублей.
В составе налоговых доходов наибольший удельный вес занимают:
налог на доходы с физических лиц –70,5 млн. рублей, налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации (акцизы) – 12,5 млн. рублей, налоги на совокупный доход – 11,0 млн. рублей, налоги на имущество – 9,1 млн.
Бюджет Аликовского муниципального округа в 2023 году по расходам исполнен в сумме 655 490 917,21 рублей, на 91,2% к годовым плановым назначениям. Профицит бюджета составил 27 604 078,94 руб.
Приоритетами расходов бюджета Аликовского муниципального округа в 2023 году стало:
- индексация и выплата заработной платы работникам бюджетной сферы;
- реализация мер социальной поддержки населения;
- финансирование муниципальных программ;
- реализация нацпроектов и региональных проектов нацпроектов;
- содержание и ремонт муниципальных дорог.
Большая часть расходов бюджета округа была направлена на социальное развитие округа и содержание учреждений социальной сферы округа:
образование, которые составляют 45,7 % в общем объеме расходов или 299 431 388,27 рублей, национальная экономика – 18,4 % или 120 274 770,20 рублей, культура – 7,9 % или 51 446 592,27 рублей, жилищно-коммунальное хозяйство – 11,2 % или 73 502 544,43 рублей, социальная политика – 4,3 % или 28 231 179,11 рублей, общегосударственные расходы – 11,4 % или 74 700 553,05 рублей.
За 2023 год проведено 7 проверок по вопросам составления и исполнения бюджетных смет, целевого и эффективного использования бюджетных средств и имущества, и 7 проверок по вопросам соблюдения законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения муниципальных нужд муниципальными бюджетными учреждениями Аликовского муниципального округа.
Объем проверенных финансовых средств составляет более 136 832,0 тыс. рублей. Проверками финансовых нарушений не выявлено.
Ежедневно производились обслуживание электронного документооборота по защищенным каналам связи расчетно-платежными документами, сведениями, отчетами.
В целях формирования консолидированной бюджетной отчетности Аликовского муниципального округа за 2023 год осуществлялся прием форм бюджетной отчетности от главных администраторов бюджетных средств, получателей бюджетных средств, главных распорядителей бюджетных средств, в количестве 694 отчета и приложений и расшифровок к ним.
Финансовым отделом за 2023 год проводилась консультативная помощь в составлении отчетности, ведении бухгалтерских документов и по вопросам планирования статей доходов и расходов. Специалисты финансового отдела в течение 2023 года принимали участие на заседаниях различных комиссий, совещаниях, проводимых администрацией Аликовского муниципального округа, Министерством финансов Чувашской Республики.
Начальник финансового отдела В.В. Кротов